Ոչ առևտրային կազմակերպություններ. աշխատանքի տեսակներն ու սկզբունքները. Ոչ բանկային վարկային կազմակերպություններ. տեսակները, գործառույթները և ստեղծման կարգը Ոչ բանկային վարկային կազմակերպություններն իրավունք ունեն իրականացնել

Ոչ բանկային վարկային կազմակերպությունները (ՈԱԿ) մասնագիտացած են բանկային ծառայությունների որոշակի շրջանակի տրամադրման մեջ: ՀԿ-ների գործունեությունը կարգավորվում է ներպետական ​​օրենսդրությամբ: ՈԱԿ-ների գործունեության վրա ազդող հիմնական կարգավորող փաստաթուղթը «Բանկերի և բանկային գործունեության մասին» թիվ 395-FZ օրենքն է:

Ֆինանսական գործարքների ցանկը, որոնք կարող են իրականացնել ՀԿ-ները, սահմանում է Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկը: Այս ցանկը կարող է ներառել տարբեր գործառույթներ (մեկ կամ ավելի): Բոլոր գործառնությունների ցանկը, որոնք կարող է իրականացնել կոնկրետ ՀԿ-ն, նախատեսված է համապատասխան գործունեություն իրականացնելու իրավունք տվող լիցենզիաներում:

ՀԿ-ները կարող են բանկային գործառնություններ իրականացնել, սակայն միայն բանկերն են իրավունք ունեն ներգրավել քաղաքացիների միջոցները ավանդների համար։

Միայն բանկերը կարող են հաշիվներ բացել ֆիզիկական անձանց համար և կառավարել դրանք: Ոչ բանկային վարկային հաստատություններին ենթակա են ավելի քիչ խիստ պահանջներ, քան բանկերը: Դա պայմանավորված է նրանով, որ ՀԿ-ները բանկային կազմակերպությունների համեմատ ավելի քիչ լիազորություններ ունեն:

ՈԱԿ-ներն ավելի քիչ խիստ պահանջներ ունեն հաճախորդների համար, մինչդեռ բանկերը շատ խիստ են հաճախորդների բոլոր փաստաթղթերը ստուգելու հարցում: Այսպիսով, բանկից վարկ ստանալու համար վարկառուն պետք է շատ ժամանակ և ջանք ծախսի, բայց ՀԿ-ից նա կարող է ստանալ անհրաժեշտ գումարը գրեթե անմիջապես։

Բանկերի և NPO-ների հիմնական տարբերությունները

Ե՛վ բանկերը, և՛ ՀԿ-ները վարկային կազմակերպություններ են՝ իրավաբանական անձինք: Գործունեություն իրականացնելու համար նրանք պետք է լիցենզիա ստանան Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկից: Դրանք կարող են ստեղծվել ՍՊԸ-ի, ՓԲԸ-ի կամ ԲԲԸ-ի տեսքով:

Միևնույն ժամանակ, բանկերն ու ոչ առևտրային կազմակերպությունները ունեն մի շարք էական տարբերություններ։

Հիմնականները ներկայացված են հետևյալ աղյուսակում.

Այսպիսով, բանկերը շատ ավելի լայն լիազորություններ ունեն՝ համեմատած ՀԿ-ների հետ:

Այնուամենայնիվ, NPO-ները բանկային կազմակերպությունների նկատմամբ ունեն մեկ հիմնական առավելություն. նրանք կարող են օգտագործել միայն զրոյական ռիսկի գործակից ունեցող ֆինանսական գործիքներ:

Սա նշանակում է, որ բանկերը ստիպված են հսկայական ֆինանսական ռեսուրսներ ուղղել ռիսկերի կառավարման գործունեություն իրականացնելու համար, մինչդեռ ՀԿ-ներին դա բացարձակապես չի հետաքրքրում։
Ոչ բանկային վարկային կազմակերպությունների տեսակները

Բոլոր NPO-ները բաժանված են երեք հիմնական տեսակի.

• ավանդ և վարկ (NDKO): Նրանք կարող են ներգրավել հաճախորդների միջոցներ ավանդների վրա տեղաբաշխման համար, գնել և վաճառել արժույթ (անկանխիկ ձևով) և աշխատել ֆոնդային շուկայում: Նրանք չեն կարող զբաղվել հավաքագրման և կանխիկացման ծառայություններով: Ներկայումս NDCO-ները չեն գործում Ռուսաստանում.
• հաշվարկված (RNKO): Նրանք կարող են սպասարկել անհատ ձեռնարկատերերին և իրավաբանական անձանց, արժեթղթերով առևտուր անել ֆոնդային շուկայում, գնել և վաճառել արժույթ: RNCO-ները ներառում են քլիրինգային կազմակերպություններ, հաշվարկային կենտրոններ և պալատներ, փոխադարձ հիմնադրամներ և ազգային վճարային համակարգեր.
• վճարում (PNCO): Նրանք դրամական փոխանցումների ծառայություններ են մատուցում առանց հաշիվներ բացելու։ ՊՈԱԿ-ի հիմնական խնդիրն է ապահովել նման փոխանցումների անվտանգությունը։ PNCO-ները ներառում են այնպիսի հայտնի համակարգեր, ինչպիսիք են WebMoney-ը և Yandex.Money-ը:

NPO բացելու կարգը

NPO-ի բացումը (անկախ նրա տեսակից) իրականացվում է թիվ 135 հրահանգի համաձայն, որի համաձայն կազմակերպությունները որոշակի փաստաթղթեր են ներկայացնում Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի քննարկմանը:

Տրամադրվում է՝

• դիմում Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի ղեկավարին.
• բաղկացուցիչ փաստաթղթերի փաթեթ (ներառյալ կանոնադրությունը, հիմնադիրների ժողովի արձանագրությունը, կառավարչի նշանակման կարգը և այլն).
• տեղեկատվություն ՀԿ հիմնադիրների ցուցակի մասին.
• տեղեկատվություն գլխավոր հաշվապահի պաշտոնի համար դիմողի մասին.
• FAS-ի համաձայնությունը NPO բացելու համար.
• պետական ​​տուրքի վճարումը հաստատող փաստաթուղթ.

ՊՈԱԿ-ի բացման դեպքում լրացուցիչ տրամադրվում է դրամական փոխանցումներ (կիբեր փոխանցումներ) կատարելու կարգը։ Խնդրում ենք նկատի ունենալ, որ NPO-ն պետք է ունենա կանոնադրական կապիտալի պահանջվող չափը:

Փաստաթղթերը վերանայվում են Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի կողմից երեք ամսվա ընթացքում: Սա առավելագույն ժամկետն է, որի ընթացքում Ռուսաստանի բանկը պետք է համաձայնություն տա NPO-ի գրանցման համար (կամ հրաժարվի համապատասխան գործողություններ կատարելուց):

Այսպիսով, հաճախորդները կարող են ընտրել, թե ում հետ կապ հաստատեն՝ բանկերի կամ ՀԿ-ների: NPO ընտրելիս պետք է ուշադրություն դարձնել որոշակի գործունեություն իրականացնելու լիցենզիայի առկայությանը և կազմակերպության աշխատակիցների պրոֆեսիոնալիզմին:

Ռուսաստանի տնտեսության ամենազարգացած ոլորտներից մեկը ֆինանսական գործունեությունն է։ Ընդ որում, սեգմենտը ներառում է ոչ միայն բանկային կազմակերպություններ կամ առևտրային բանկեր, այլ նաև ոչ բանկային վարկային կազմակերպություններ, որոնց լիազորությունները ներառում են ֆինանսական գործունեություն իրականացնելը և որոշ ֆինանսական ծառայություններ մատուցելը ինչպես ֆիզիկական, այնպես էլ կորպորատիվ հաճախորդներին: Ճիշտ է, օրենսդրական մակարդակով նման ընկերությունների լիազորությունները զգալիորեն սահմանափակված են։ Այնուամենայնիվ, հերթականությամբ դիտարկենք, թե որոնք են ոչ բանկային վարկային կազմակերպությունները, դրանց տեսակներն ու օրինակները, ինչպես նաև դրանց տարբերությունները առևտրային բանկերից:

Որոնք են ոչ բանկային վարկային կազմակերպությունները

Ոչ բանկային վարկային կազմակերպությունը գրանցման ընթացակարգ անցած և օրենսդրական մակարդակով թույլտվություն ստացած, ինչպես նաև Կենտրոնական բանկի կողմից տրված լիցենզիայի հիման վրա ֆինանսական գործարքներ իրականացնելու իրավունք ունեցող իրավաբանական անձ է: Պարզ ասած, դրանք որոշակի ընկերություններ են, որոնք իրավունք ունեն ֆինանսական ծառայություններ մատուցել հաճախորդներին:

Կարևոր! ՀԿ-ներն իրենց գործունեությունն իրականացնում են «Բանկերի և բանկային գործունեության մասին» օրենքի համաձայն, սակայն բանկի և ոչ բանկային վարկային կազմակերպության տարբերությունը կայանում է հենց նրանում, որ այն կարող է բացել ընթացիկ հաշիվներ հաճախորդների համար և միջոցներ պահել նրանց վրա. ՀԿ-ները նման լիազորություններ չունեն։

Հասարակական կազմակերպությունների վերահսկող մարմինը Ռուսաստանի Կենտրոնական բանկն է, որը որոշումներ է կայացնում թույլտվությունների տրամադրման վերաբերյալ, ինչպես նաև վերահսկողություն է իրականացնում ֆինանսական ձեռնարկությունների գործունեության նկատմամբ: ՈԱԿ-ների համար մատչելի են սեփականության մի քանի ձևեր, ներառյալ ՓԲԸ-ն, ԲԲԸ-ն կամ ՍՊԸ-ն:Նման ընկերություն բացելու համար կան մի շարք պահանջներ, առաջին հերթին դա կանոնադրական կապիտալն է, որի չափը 100.000 եվրոյին համարժեք է։

Դասակարգում

Դիտարկենք շահույթ չհետապնդող կազմակերպությունների բոլոր տեսակները.

1. Ոչ բանկային դեպոզիտար և վարկային կազմակերպությունները, նրանց լիազորությունները ներառում են մասնավոր և կորպորատիվ հաճախորդներից ավանդներ ներգրավելը, ինչպես նաև վարկերի տրամադրումը:
2. Վճարային ոչ բանկային վարկային կազմակերպություններ, այդպիսի կազմակերպությունների լիազորություններն են ակնթարթային փոխանցումներ և վճարումներ ապահովելը: PNGO-ները աշխատում են երկու ուղղությամբ. դրանք տրամադրում են ակնթարթային փոխանցումներ և սպասարկում են էլեկտրոնային դրամապանակներ, ինչպիսիք են PayPal-ը և Yandex Money-ը:
3. Շուկայի մեծ մասնաբաժինը զբաղեցնում են հաշվարկային ոչ բանկային վարկային կազմակերպությունները, որոնցից մի փոքր ուշ կանդրադառնանք Միջտարածաշրջանային Clearing Center-ին, Western Union-ին և այլն: Նրանք, ի տարբերություն մյուսների, ավելի լայն լիազորություններ ունեն։

ՆԴԿՕ

Այս կազմակերպություններն իրավունք ունեն ներգրավել ավանդներ ֆիզիկական անձանցից, ինչպես նաև տրամադրել վարկեր։ Նման ընկերությունները ներառում են.

• գրավատներ;
• վարկային կոոպերատիվներ;
• փոխօգնության հիմնադրամներ;
• լիզինգային կենտրոններ;
• Ապահովագրական ընկերություններ.

Վարկային կոոպերատիվները ընկերություններ են, որոնց հիմնադիրները մի խումբ մարդիկ են, որոնք միավորված են բաժնետոմսերի ներդրման պայմաններով: Նման ընկերությունների լիազորությունները ներառում են ֆիզիկական անձանցից ավանդներ ներգրավելը, ինչպես նաև վարկեր տրամադրելը: Դրանց առանձնահատկություններն այն են, որ այստեղ կարելի է վարկ ստանալ, չնայած տոկոսադրույքն ավելի բարձր է, քան բանկում, բայց վարկառուների համար պահանջներն ավելի հավատարիմ են, և կարող ես նաև տոկոսով գումար ներդնել, տոկոսը նույնպես ավելի բարձր է, քան բանկում։ բանկ.

Խնդրում ենք նկատի ունենալ, որ վարկային կոոպերատիվների ծառայությունից օգտվելու համար պետք է անդամագրվել, այսինքն՝ կատարել բաժնետոմս:

Փոխօգնության հիմնադրամը նաև մարդկանց խումբ է, ովքեր միավորվել են՝ նպատակ ունենալով գումար ներդնել շահավետ, ինչպես նաև ստանալ ֆինանսական օգնություն։ Բոլոր ֆինանսական գործարքներն իրականացվում են բացառապես խմբի ներսում, այսինքն՝ այն ըստ էության բաժանված է երկու մասի՝ փոխառուներ և ներդրողներ։

Գրավատան գործունեությունը հիմնված է գրավով վարկերի վրա, այստեղ միջին տոկոսադրույքներն են, և բացարձակապես յուրաքանչյուր հաճախորդ, ով որպես գրավ տրամադրում է բարձր իրացվելի գույք, ունի վարկ ստանալու հնարավորություն։

Լիզինգային ընկերությունը մասնագիտացած է երկարաժամկետ վարձակալության պայմանագրի հիման վրա երկարաժամկետ վարկերի տրամադրման գործում: Ընկերության լիազորությունները ներառում են ընթացիկ հաշիվների սպասարկումը և բանկային երաշխիքներ տրամադրելու իրավունքը:

Ապահովագրական ընկերություններն իրավասու են վարկեր տրամադրել իրավաբանական անձանց և կառավարել ապահովագրական վճարներից և իրավաբանական անձանց վարկավորման մեջ ներդրումներից գոյացած կապիտալը: Պարզ ասած, օրենքով ապահովագրական ընկերություններն իրավունք ունեն ֆինանսավորել իրավաբանական անձանց ապահովագրավճարներից ստացված միջոցներից:

Վճարային NPO-ներ

Այդ ընկերությունների անվանումն ինքնին խոսում է, այսինքն՝ այն կազմակերպությունները, որոնք իրականացնում են դրամական փոխանցումների հետ կապված գործունեություն։ Նման ձեռնարկությունները գործում են իրենց տրված լիցենզիայի հիման վրա։ Ի՞նչ գործառույթ է իրականացնում ՊՈԱԿ-ը դրամական փոխանցումներով՝ առանց իրավաբանական և ֆիզիկական անձանց միջև ընթացիկ և անձնական հաշիվներ բացելու, մասնավորապես՝ էլեկտրոնային դրամապանակների միջոցով։ Վառ օրինակ է Yandex Money ծառայությունը։

Խնդրում ենք նկատի ունենալ, որ վճարային ոչ բանկային վարկային կազմակերպությունները իրավասու չեն հաճախորդներից ավանդներ ընդունել կամ վարկավորել:

Հաշվարկային ոչ բանկային վարկային կազմակերպություններ

ՈԱԿ-ներից առավել տարածված են հաշվարկային ոչ բանկային վարկային կազմակերպությունները: Ավելի ճիշտ՝ նրանք են, ովքեր ունեն լիազորությունների ամենալայն շրջանակ։ Եկեք ավելի մանրամասն նայենք, թե ինչ է RNAO-ն: RNCO-ները ներառում են երկու տեսակի կազմակերպություններ՝ փոխադարձ ներդրումային հիմնադրամներ և ազգային վճարային համակարգեր:Փոխադարձ ներդրումային հիմնադրամների էությունն այն է, որ նրանք իրավասու են հավատարմագրային կառավարման հիման վրա գումար ընդունել խոստումնալից նախագծերում հետագա ներդրումների համար: Ազգային վճարային համակարգը կազմակերպություն է, որն ապահովում է վճարումների և փոխանցումների համակարգ, ինչպես նաև սպասարկում է իրավաբանական անձանց բանկային հաշիվներով:

Ընդհանուր առմամբ, ՌՈԱԿ-ները իրավունք չունեն կանխիկ վարկեր տրամադրել կամ ավանդներ ներգրավել։ Ի թիվս այլ բաների, նրանց լիազորությունները չեն ներառում միջոցների տեղաբաշխումը բարձր ռիսկային արժեթղթերում, թանկարժեք մետաղներում և այլ ակտիվներում: Պարզ ասած, ՌՈԱԿ-ները հիմնականում ներգրավված են հավաքագրման, օրինագծերի, կանխիկ ծառայությունների և արտարժույթի վաճառքի մեջ, սակայն բոլոր գործառնություններն իրականացվում են առանց հաշիվների բացման: Նման ձեռնարկությունների օրինակներ են Քլիրինգ Հաուսը, Կրեդիտ Ալյանսը, Ռապիդան, Զոլոտայա Կորոնան։

NPO գործունեության առանձնահատկությունները մեր երկրում

Ոչ բանկային վարկային կազմակերպությունների օրինակները կարող են բազմազան լինել, եթե դրանք բոլորին բնութագրենք, ապա դրանք կազմակերպություններ են, որոնց գործունեությունն այս կամ այն ​​կերպ կապված է ֆինանսների հետ. Ոչ բանկային վարկային կազմակերպությունները ներառում են էլեկտրոնային դրամապանակներ, դրամական փոխանցումների համակարգեր և կանխիկ վարկ տրամադրող ցանկացած կազմակերպություն, բացառությամբ բանկերի և միկրոֆինանսական կազմակերպությունների: Ի դեպ, նշենք, որ այդ կազմակերպությունների մեծ մասը ստեղծվել է առևտրային բանկերի հիման վրա, որոնք զրկվել են լիցենզիայից՝ կապիտալիզացիայի սահմանված մակարդակն ապահովելու անկարողության պատճառով։ Օրենսդրական մակարդակով ոչ բանկային վարկային կազմակերպությունները գտնվում են խիստ հսկողության տակ, քանի որ ընկերությունների թիվը սրընթաց աճում է, ուստի բացման պայմաններն ավելի են խստացվում։

Ի դեպ, չի կարելի չասել, որ ոչ բանկային վարկային կազմակերպություն բացելու և Ռուսաստանի Կենտրոնական բանկից լիցենզիա ստանալու համար անհրաժեշտ է անցնել մի քանի փուլ.

1. Պատրաստել և Ռուսաստանի Կենտրոնական բանկ ներկայացնել բոլոր անհրաժեշտ փաստաթղթերը, մասնավորապես՝ կանոնադրությունը, կանոնադրական կապիտալի ձևավորումն ու բովանդակությունը հաստատող փաստաթուղթ, բիզնես պլան, կազմակերպության տեսակը և կառուցվածքը հաստատելու արձանագրություն և այլ բաղադրիչ։ փաստաթղթեր.
2. Հաջորդ փուլում Ռուսաստանի Կենտրոնական բանկը ուսումնասիրում է ներկայացված փաստաթղթերը և որոշում կայացնում։
3. Հաջորդ փուլում լիազոր մարմինն իր որոշումը ներկայացնում է գրանցող մարմնին:
4. Դրանից հետո գրանցամատյանում կատարվում է համապատասխան գրառում, որից հետո հիմնադիրը ստանում է ծանուցում։
5. Վերջնական փուլում անհրաժեշտ է վճարել հիմնադիրների կողմից հայտարարագրված կանոնադրական կապիտալի չափի 100%-ը։

Այսպիսով, NPO բացելը գործնականում այնքան էլ պարզ չէ, նախ՝ հիմնական խոչընդոտը կանոնադրական կապիտալի չափն է, ինչպես վերը նշվեց, այն պետք է լինի առնվազն 100000 եվրո։ Նման կազմակերպությունների գործունեությունը խստորեն սահմանափակված է օրենքով, և իրավասությունների ցանկն ուղղակիորեն կախված կլինի ՈԱԿ-ի տեսակից: Ի դեպ, արժե ուշադրություն դարձնել այն հանգամանքին, որ հաշվարկային ոչ բանկային վարկային կազմակերպությունները բավականին շատ են, և դրանց թիվը գնալով ավելանում է, ինչը պայմանավորված է լիցենզավորման ավելի բարենպաստ պայմաններով, գումարած ռիսկերի բացակայությամբ։

Ամփոփելով, ոչ բանկային վարկային հաստատությունները ներառում են բոլոր ձեռնարկությունները, որոնք այս կամ այն ​​չափով իրականացնում են ֆինանսական գործունեություն՝ տրամադրելով վարկավորման ծառայություններ, ավանդներ, կանխիկի կառավարման ծառայություններ և դրամական փոխանցումներ։ Ինչ վերաբերում է կարգավորմանը, ապա վերահսկող մարմինը Ռուսաստանի Կենտրոնական բանկն է, սակայն նման կազմակերպությունների գործունեության հիմնական սահմանափակումը բարձր ռիսկային գործարքների արգելքն է։

Ոչ բանկային վարկային կազմակերպությունը (NPO) իրավաբանական անձ է, որն իրականացնում է ֆինանսական գործարքների սահմանափակ ցուցակ: Ցանկը որոշվում է Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի կողմից և կախված է շահույթ չհետապնդող կազմակերպության տեսակից, դրանցից միայն երեքն է՝ ավանդ-վարկ, վճարում և հաշվարկ:

Ավանդա-վարկային ոչ բանկային կազմակերպություն

• ներգրավում է ավանդներ իրավաբանական անձանցից.
• օգտագործում է ավանդատուների միջոցները շահույթ ստանալու համար.
• գնում և վաճառում է արժույթ;
• երաշխիքներ է տալիս բանկերին.

Վճարային ոչ բանկային վարկային կազմակերպություն

• կազմակերպությունների հաշիվների բացում և վարում.
• փողերի և արժեթղթերի հավաքագրում;
• դրամական միջոցների փոխանցում ֆիզիկական և իրավաբանական անձանց միջև.

Հաշվարկային ոչ բանկային վարկային կազմակերպություն

• կազմակերպությունների հաշիվների բացում և վարում.
• հավաքածու;
• փոխանցումներ առանց հաշիվ բացելու;
• արժույթի գնում/վաճառք;
• գործարքներ արժեթղթերով.

Ոչ բանկային վարկային կազմակերպությունների տեսակներն ըստ գործունեության ոլորտների

Քլիրինգային հաստատություններ

Հավաքածու ընկերություններ

Դրամական փոխանցումների ընկերություններ

Էլեկտրոնային փող

Էլեկտրոնային փողն օգտագործվում է ծառայությունների և ապրանքների համար վճարելու համար: Նրանք շփվում են սովորական բանկերի հետ: Դուք կարող եք գումար հանել քարտից կամ լիցքավորել ձեր էլեկտրոնային դրամապանակը: Որոշ կազմակերպություններ հնարավորություն են տալիս փոխանակել արժույթը։

Եզրակացություն

Վարկային համակարգում զգալի տեղ են զբաղեցնում առևտրային բանկերը։ Ժամանակակից առևտրային բանկերը վարկային կազմակերպություններ են, որոնք բացառիկ իրավունք ունեն կոլեկտիվ միջոցներ ներգրավելու իրավաբանական և ֆիզիկական անձանցից և իրենց անունից և իրենց հաշվին միջոցներ տեղադրելու մարման, վճարման և հրատապության պայմաններով: Սակայն դա չի սահմանափակում ունիվերսալ առևտրային բանկի գործունեությունը, որը ներկայումս ներառում է մինչև 300 տեսակի գործառնություններ։ Նրանք գործարքներ են իրականացնում արժեթղթերով և արժույթով, տրամադրում են տարբեր տնտեսական խորհրդատվական ծառայություններ, իրականացնում են մի շարք ֆինանսական ծառայություններ: Առևտրային բանկերը դարձել են ինչպես վարկային համակարգի, այնպես էլ ամբողջ տնտեսության հիմքը։

Առևտրային բանկի գործառույթներից առանձնանում են չորսը, որոնք ընկած են բանկի սահմանման հիմքում և որոշում դրա էությունը.

1. Ժամանակավորապես անվճար միջոցների կուտակում և մոբիլիզացում.

Ժամանակավոր անվճար միջոցների մոբիլիզացիայի կուտակման գործառույթն ամենակարեւորներից է։ Առևտրային բանկերը առաջատար դեր են խաղում բոլոր տնտեսական գործակալներից ազատ միջոցներ ներգրավելու գործում, այսինքն. բնակչությանը, ձեռնարկություններին և պետությանը և դրանք կապիտալի վերածել՝ շահույթ ստանալու նպատակով։ Ներգրավված միջոցների մասնաբաժինը սեփական միջոցների նկատմամբ կազմել է բանկի ընդհանուր կապիտալի մինչև 80%-ը: Կատարելով միջոցների հայթայթման գործառույթ՝ բանկերը հանդես են գալիս որպես վարկառու։ Զգալի միջոցներ կուտակելով՝ բանկերը ոչ թե փող են պահում, այլ այն վերածում են կապիտալի՝ ներդնելով տնտեսության մեջ, տրամադրելով վարկեր և արժեթղթեր գնելով։

2. Վարկային միջնորդություն.

Առևտրային բանկը հանդես է գալիս որպես միջնորդ այն սուբյեկտների միջև, որոնք ունեն մատչելի միջոցներ և դրանք կարիք ունեցող կազմակերպությունների միջև: Որպես վարկի միջնորդ՝ նա, կուտակելով միջոցներ, հնարավորություն ունի անհրաժեշտ քանակությամբ և պահանջվող ժամկետով տրամադրել այդ միջոցները կարիք ունեցողներին։ Այս գործառույթի կատարումն օգնում է ընդլայնել արտադրությունը, ֆինանսավորել արդյունաբերությունը, հեշտացնել պաշարների ստեղծումը, ընդլայնել սպառողների պահանջարկը, հեշտացնել կառավարության ֆինանսական գործունեությունը և նվազեցնել բաշխման ծախսերը:

3. Միջնորդություն վճարումների և հաշվարկների կատարման գործում.

Առևտրային բանկերն ապահովում են վճարային համակարգի գործունեությունը միջոցների փոխանցման միջոցով։ Այս գործառույթն իրականացնելու համար առևտրային բանկերը հաշիվ են բացում իրենց հաճախորդների համար։ Փոխանցման գործառնություններում զգալի տեղ են զբաղեցնում ցպահանջ ավանդներում պահվող միջոցները, և դրանք ավելի ու ավելի արդյունավետ են օգտագործվում. վճարային տեխնոլոգիաները բարելավվում են, բիզնես հաճախորդները ձգտում են ավելի արդյունավետ օգտագործել իրենց միջոցները:

Զարգանում է էլեկտրոնային վճարումների համակարգ՝ էլեկտրոնային փող։ Վճարումների կենտրոնացումը բանկերում օգնում է նվազեցնել բաշխման ծախսերը: Առևտրային բանկերին է վստահված նաև միջազգային վճարումներ իրականացնելու գործառույթը։

4. Վճարման միջոցների ստեղծում.

Այս գործառույթն առևտրային բանկերում ի հայտ եկավ վարկային փողի զարգացման, ոսկու փողի շրջանառությունից հանելու և թղթադրամների արտանետումը ավանդային ստուգման վերածելու շնորհիվ, ինչը հնարավորություն տվեց ընդլայնել անկանխիկ շրջանառությունը և նվազեցնել թղթադրամների թողարկումը։ Բանկերը թողարկում են չեկեր, հաշիվներ, պլաստիկ քարտեր և անկանխիկ ձևով գումար են ստեղծում բանկային ավանդների տեսքով:

Բացի չորս հիմնարար գործառույթներից, հաճախ բացահայտվում է լրացուցիչը` արժեթղթերի թողարկման և տեղաբաշխման կազմակերպման գործառույթը: Այն իրականացվում է ներդրումային գործառնությունների միջոցով և մեծ նշանակություն ունի առաձգական վարկային համակարգում, ինչը անհրաժեշտ պայման է համեմատաբար կայուն տնտեսական աճի տեմպերի պահպանման համար։ Բանկային վարկերի անհասանելիության դեպքում արտադրության ընդլայնումն անհնարին է դառնում կամ կհետաձգվի մինչև անհրաժեշտ միջոցների կուտակումը։ Ավելին, արդյունաբերական ձեռնարկությունները ստիպված կլինեն մեծ գումարներ պահել, ինչը տնտեսական չէ, ուստի առևտրային բանկերը կազմակերպում են արժեթղթերի վաճառքը արժեթղթերի շուկայում, ինչը հնարավորություն է տալիս վերաբաշխել միջոցները։

Առևտրային բանկերը կարելի է դասակարգել ըստ տարբեր չափանիշների.

• 1. Ըստ սեփականության ձևի, այսինքն. Կախված կապիտալի սեփականությունից, առանձնանում են հետևյալ բանկերը.
  • - Պետական ​​բանկեր. Առևտրային բանկի կապիտալը պատկանում է պետությանը։ Կան երկու տեսակ՝ կենտրոնական բանկեր և պետական ​​առևտրային բանկեր։ Շատ երկրների կենտրոնական բանկերը պետական ​​բանկեր են, նրանց կապիտալը պատկանում է պետությանը, ինչը նրանց թույլ է տալիս իրենց քաղաքականությունն ու գործառնություններն իրականացնել տնտեսության պահանջներին համապատասխան, այլ ոչ թե շահույթ ստանալու նպատակով։ Պետական ​​առևտրային բանկերն ապահովում են տնտեսության վարկավորման ոլորտում պետական ​​քաղաքականության իրականացումը, ազդում ներդրումային, միջնորդական և հաշվարկային գործառնությունների վրա, իսկ դրանց միջոցով՝ հաճախորդների տնտեսական վիճակի վրա։ Դրանք սպասարկում են տնտեսության կարևորագույն ճյուղերը, որոնք որոշում են երկրի դիրքը միջազգային տնտեսական հարաբերությունների համակարգում, որոնց վարկավորումը բավականաչափ ձեռնտու չէ մասնավոր կապիտալի համար։
  • - բաժնետիրական բանկեր. Սա բանկի սեփականության ամենատարածված ձևն է այս պահին: Նման բանկերի սեփական կապիտալը ձևավորվում է բաժնետոմսերի վաճառքի միջոցով: Բաժնետիրական առևտրային բանկերը բաժանվում են բաց բաժնետիրական ընկերության, երբ տեղի է ունենում բաժնետոմսերի բաց վաճառք բոլորին, և փակ բաժնետիրական ընկերության, որի բաժնետոմսերը բաշխվում են միայն նրա հիմնադիրների կամ այլ կանխորոշված ​​անձանց միջև: .
  • - կոոպերատիվ (բաժնետիրական) բանկեր. Կապիտալը ձևավորվում է բաժնետոմսերի վաճառքի միջոցով: Սրանք, որպես կանոն, փոքր բանկեր են, և, հետևաբար, դրանք բավականին հազվադեպ են բանկային պրակտիկայում:
  • - Քաղաքային բանկեր. Դրանք ձևավորվում են մունիցիպալ (քաղաքային) գույքի հաշվին կամ կառավարվում են քաղաքի կողմից։ Նման բանկերի հիմնական խնդիրն է սպասարկել քաղաքի կարիքները բանկային ծառայությունների համար։
  • - Խառը բանկեր. Բանկի սեփական կապիտալը միավորում է սեփականության տարբեր ձևեր, օրինակ՝ բաժնետիրական բանկերը պետական ​​սեփականությամբ:
  • - Համատեղ բանկեր (կամ օտարերկրյա կապիտալով բանկեր). Նրանց կանոնադրական կապիտալը պատկանում է օտարերկրյա մասնակիցներին կամ այլ երկրներում գտնվող բանկերի մասնաճյուղերին:
• 2. Տնտեսական գործունեության բնույթով կարելի է տարբերակել.
  • - Թողարկող բանկերը. Սա թղթադրամներ թողարկող բանկ է և հանդիսանում է բանկային համակարգի կենտրոնն ու կարգավորողը։ Ամենից հաճախ երկրի կենտրոնական բանկը հանդես է գալիս որպես թողարկող բանկ։ Նման բանկը առանձնահատուկ դիրք է զբաղեցնում տնտեսության մեջ։
  • - Առևտրային բանկեր. Դրանք վարկային կազմակերպություններ են, որոնք վարկային և հաշվարկային ծառայություններ են մատուցում արդյունաբերական, առևտրային և այլ ձեռնարկություններին ու կազմակերպություններին, ինչպես նաև բնակչությանը։ Նրանք ներգրավում են իրենց ֆինանսական ռեսուրսները ավանդների, ստացված վարկերի և արժեթղթերի թողարկման տեսքով։
  • - Մասնագիտացված բանկային հաստատություններ. Նրանք կարող են զբաղվել վարկավորումով որոշակի տեսակի գործունեության համար: Դրանք ներառում են հիփոթեքային, ներդրումային, խնայողական, արդյունաբերական և այլ բանկեր:
• 2. Ըստ տրված փոխառությունների պայմանների.
  • - Երկարաժամկետ վարկավորումը, ինչպիսին է հիփոթեքը, տրամադրում է վարկեր ավելի քան հինգ տարի ժամկետով:
  • - Կարճաժամկետ վարկավորում. Նրանք տրամադրում են վարկեր մինչև երեք տարի ժամկետով, դրանք, որպես կանոն, ունիվերսալ առևտրային բանկեր են։
• 4. Տնտեսական հիմքի վրա, այսինքն. կախված այն ոլորտից, որին հիմնականում ծառայում են բանկերը: Կան արդյունաբերական, առևտրային և գյուղատնտեսական բանկեր։
• 5. Ըստ տարածքի՝ բանկերը բաժանվում են տեղական (կամ տարածաշրջանային), դաշնային, հանրապետական ​​և միջազգային բանկերի։
• 6. Մեծ, միջին և փոքր տարաները տարբերվում են չափերով։ Ավելին, նման բաժանման չափանիշները տարբեր են երկրից երկիր։
• 7. Ելնելով գործառնությունների ծավալից և բազմազանությունից՝ բանկերը բաժանվում են ունիվերսալի, որոնք իրականացնում են բոլոր տեսակի գործառնություններ և սպասարկում են տարբեր հաճախորդների, և մասնագիտացված, որոնք կենտրոնացած են մեկ կամ երկու տեսակի գործառնությունների իրականացման վրա և սպասարկում են որոշակի հաճախորդների. . Դրանք ներառում են հիփոթեքային բանկ, ներդրումային բանկ, ինովացիոն բանկ, սպառողական վարկեր տրամադրող բանկեր և խնայողական բանկ:
• 8. Ելնելով մասնաճյուղային ցանցի առկայությունից՝ բանկերը տարբերվում են մասնաճյուղերով և առանց մասնաճյուղերով:

Ժամանակակից առևտրային բանկի առանձնահատկությունն այն է, որ այն հիմնականում հանդես է գալիս որպես անկախ տնտեսվարող սուբյեկտ, ունի իրավաբանական անձի կարգավիճակ և միջնորդական գործունեություն է ծավալում որոշակի ապրանքների՝ վարկի, արժեթղթերի և արժույթի վաճառքի հարցում՝ լիցենզիայի հիման վրա: կենտրոնական բանկը։

Առևտրային բանկի կազմակերպչական կառուցվածքը որոշվում է նրա կանոնադրությամբ, որը պարունակում է դրույթներ բանկի կառավարման մարմինների, բանկային գործառնություններ իրականացնելիս նրանց լիազորությունների, պարտականությունների և փոխհարաբերությունների վերաբերյալ:

Բաժնետիրական բանկը կառավարվում է բաժնետերերի ընդհանուր ժողովի կողմից, որը գումարվում է առնվազն տարին մեկ անգամ՝ տնօրենների խորհրդի, աուդիտի հանձնաժողովի կամ բանկի բաժնետերերի կողմից: Բաժնետերերի ժողովին ներկա են բոլոր բաժնետերերը, սակայն ձայնի իրավունք ունեն միայն սովորական բաժնետոմսերի սեփականատերերը: Որոշումն ընդունվում է ձայների մեծամասնությամբ։ Բաժնետերերի ընդհանուր ժողովը հաստատում և փոփոխում է բանկի կանոնադրությունը, տնօրենների խորհրդի, բանկի խորհրդի, վերստուգիչ հանձնաժողովի կանոնակարգը և որոշում կայացնում մասնակիցների թվի ընդլայնման կամ բանկից դուրս գալու մասին: Հաստատում է տարեկան հաշվետվությունը, բաշխում է բանկի շահույթը, որոշումներ է կայացնում նրա ֆոնդերի ձևավորման, մասնաճյուղային ցանցի ստեղծման և լուծարման վերաբերյալ, ինչպես նաև լուծում է բանկի համար կարևոր այլ հարցեր։ Բաժնետերերի ընդհանուր ժողովն ընտրում է տնօրենների խորհուրդը կամ բանկի խորհուրդը (5-ից 25 հոգուց) և որոշում նրանց լիազորությունների ժամկետը: Տնօրենների խորհրդի գործունեությունը ներառում է. Բանկի նպատակների որոշումը և նրա քաղաքականության ձևավորումը. Փոփոխություններ բանկի կանոնադրության մեջ. շահաբաժինների չափի որոշում; չբաշխված շահույթի հաշվից միջոցների փոխանցում պահուստային հաշիվներին. բանկի կազմակերպչական կառուցվածքի որոշում. ղեկավարների աշխատանքի ընդունում և աշխատանքից ազատում; բոլոր բանկային գործարքների ստուգում; գործարար կապեր հաստատել այլ բանկերի և իրավաբանական անձանց հետ.

Տնօրենների խորհուրդն ընտրում է տնօրենների խորհրդի նախագահին, որը կարող է լինել բանկի նախագահը։ Տնօրենների խորհրդի նախագահը պատասխանատու է Տնօրենների խորհրդին բանկի աշխատանքի, հասարակայնության հետ կապերի, բանկի զարգացման հեռանկարների և այլնի մասին տեղեկացնելու և ղեկավարում է բանկի գործառնական գործունեությունը:

Բանկի խորհուրդը, տնօրենների խորհրդի նախագահի հետ միասին, ներառում է փոխնախագահներ, որոնք ղեկավարում են բանկի առաջատար ստորաբաժանումները, ինչպես նաև գլխավոր հաշվապահ, ով իրականացնում է հաշվապահական հաշվառում, դրամական հոսքեր և վերահսկողություն: Բանկի խորհրդի խնդիրներն են՝ կազմակերպել և ղեկավարել բանկի գործունեության գործառնական կառավարումը՝ ապահովելու բաժնետերերի ընդհանուր ժողովի և տնօրենների խորհրդի որոշումների կատարումը, հաստատում է կառուցվածքային ստորաբաժանումների, մասնաճյուղերի և ներկայացուցչությունների կանոնակարգերը: բանկը՝ լուծելով կադրերի ընտրության և տեղաբաշխման հարցեր։

Բանկի կազմակերպչական կառուցվածքն իրականացնում է ինչպես գործառնական (վարկավորում, ներդրում, հավատարմագրային գործարքների իրականացում, միջազգային վճարումներ, ավանդների ընդունում և սպասարկում), այնպես էլ կադրային (ղեկավարների խորհրդատվություն, հաշվապահական հաշվառում, ձեռնարկատիրական գործունեության վերլուծություն, վարձում, աշխատողների խորացված ուսուցում, մարքեթինգ, հսկողություն): բանկի գործունեության վերաբերյալ):

Արդյունքում, առևտրային բանկի բնորոշ կազմակերպչական կառուցվածքը ներառում է ֆունկցիոնալ բաժիններ և ծառայություններ, որոնց թիվը որոշվում է բանկի կողմից իրականացվող գործառնությունների տնտեսական բովանդակությամբ և ծավալով: Բանկի ստորաբաժանումները կամ ստորաբաժանումները ձևավորվում են ըստ իրենց գործառական նպատակի.

• - վարկային հանձնաժողով (մշակում է վարկային քաղաքականություն) և աուդիտի հանձնաժողով (վերանայում և գնահատում է բանկի գործունեությունը).
• - պլանավորման բաժինը զբաղվում է առևտրային գործունեության կազմակերպմամբ և բանկի իրացվելիության և շահութաբերության կառավարմամբ. հաճախորդի վարկունակության տնտեսական վերլուծություն և ուսումնասիրություն.
• - դեպոզիտային գործառնությունների բաժինն իրականացնում է ավանդային գործառնություններ և զբաղվում է սեփական արժեթղթերի թողարկմամբ և տեղաբաշխմամբ.
• - վարկային գործառնությունների բաժինն իրականացնում է կարճաժամկետ և երկարաժամկետ վարկավորում. բնակչության վարկավորում;
• - միջնորդական և այլ գործառնությունների կառավարումը կապված է վստահված անձի կողմից երաշխիքային գործառնությունների և գործառնությունների իրականացման հետ. միջնորդավճարային գործարքներ, միջնորդական ծառայություններ; գործարքներ արժեթղթերի հետ;
• - միջազգային բանկային գործառնությունների կազմակերպման բաժինն իրականացնում է արտարժութային և վարկային գործառնություններ՝ ներգրավելով արտարժութային ավանդներ, արտարժույթի գնում և արտարժույթով վարկեր տրամադրում. արժութային վճարումների իրականացում;
• - հաշվապահական հաշվառման և գործառնական կառավարումը, որը ներառում է գործառնությունների բաժինը, դրամարկղային գործառնությունների բաժինը և հաշվարկային բաժինը, զբաղվում է հաճախորդներին կանխիկ և հաշվարկային ծառայությունների մատուցմամբ:

Աշխատակազմի գործառույթներն իրականացնելու համար բանկում ձևավորվում են որոշակի ծառայություններ՝ վարչատնտեսական բաժին, իրավաբանական բաժին, մարդկային ռեսուրսների բաժին, համակարգչային տեխնիկայի շահագործման և ներդրման բաժին, հաշվապահական հաշվառման բաժին:

Հաշվի առնելով այն հանգամանքը, որ բանկի կազմակերպչական կառուցվածքը մշակվում է տնօրենների խորհրդի կողմից, այն կարող է անհատական ​​լինել յուրաքանչյուր բանկի համար և կախված է բանկի կողմից իրականացվող գործառնությունների ամբողջությունից: Այնուամենայնիվ, ընդհանուր առմամբ, կազմակերպչական կառուցվածքը կարող է կառուցվել արդյունաբերական կամ տարածքային գծերով:

Շահույթ չհետապնդող կազմակերպությունը (ՈԱԿ) կազմակերպություն է, որն իր գործունեության հիմնական նպատակ չունի շահույթ ստանալը և ստացված շահույթը չի բաշխում իր մասնակիցների միջև:

Շահույթ չհետապնդող կազմակերպություններ կարող են ստեղծվել սոցիալական, բարեգործական, մշակութային, կրթական, քաղաքական, գիտական ​​և կառավարչական նպատակներին հասնելու համար՝ քաղաքացիների առողջության պահպանման, ֆիզիկական կուլտուրայի և սպորտի զարգացման ոլորտներում։ Քաղաքացիների հոգևոր և այլ ոչ նյութական կարիքների բավարարում, քաղաքացիների և կազմակերպությունների իրավունքների և օրինական շահերի պաշտպանություն, վեճերի և կոնֆլիկտների լուծում, իրավաբանական օգնություն ցուցաբերելը, ինչպես նաև այլ նպատակներով՝ ուղղված հանրային շահերին: Ոչ առևտրային կազմակերպությունները ձեռնարկատիրական գործունեությամբ զբաղվելու իրավունք ունեն միայն այն դեպքում, եթե այդ գործունեությունն ուղղված է կազմակերպության նպատակներին վերջնականապես իրագործելուն:

Անկախություն.

Շատ շահույթ չհետապնդող կազմակերպությունների համար հիմնադիրներից և հովանավորներից իրենց անկախության ապահովումը գրավական է ինչպես կազմակերպության հովանավորների, այնպես էլ նրանց կողմից, ում շահույթ չհետապնդող կազմակերպությունը ծառայություններ է մատուցում, վստահություն ձեռք բերելու, պահպանելու և ամրապնդելու համար: Օրինակ, ոչ առևտրային կազմակերպությունը, որը զանգվածային լրատվության միջոց է, շահագրգռված է ապահովելու, որ իրեն տարածվող տեղեկատվությունը լինի օբյեկտիվ և անաչառ. հակառակ դեպքում կազմակերպությունը վտանգում է կորցնել իր լսարանի վստահությունը, իսկ աշխատակիցները՝ գործընկերների հարգանքը: Բարեգործությամբ զբաղվող կրոնական շահույթ չհետապնդող կազմակերպությունը շահագրգռված է ապահովելու, որ իր գործունեությունը չուղեկցվի իր հիմնադիրների և հովանավորների կրոնական հայացքների քարոզչությամբ. Հակառակ դեպքում, կազմակերպությունը վտանգում է կորցնել հովանավորներին, ովքեր չեն պաշտպանում այդ կրոնական տեսակետները, և/կամ կասկածներ առաջացնել բարեգործական սուբյեկտների մոտ՝ իրենց կրոնը պարտադրելու փորձի վերաբերյալ: Շահագրգիռ կողմերի անցանկալի ազդեցությունից պաշտպանվելու համար ոչ առևտրային կազմակերպությունները կարող են օգտագործել մի շարք միջոցառումներ, ներառյալ կարգավորող միջոցներ, կազմակերպչական միջոցառումներ և ընթացակարգեր անկախ վերահսկողության և վերահսկողության համար: Մասնավորապես, կազմակերպության բաղկացուցիչ փաստաթղթերը, կանոնադրությունները և կանոնակարգերը կարող են ներառել կանոնակարգեր, որոնք ապահովում են շահերի բախումից խուսափելը, հոգաբարձուների խորհուրդների և գործադիր մարմինների անդամների անկախությունը, կազմակերպության պաշտոնների և պաշտոնների թեկնածուների հատուկ պահանջների պահպանումը: , կազմակերպության ֆինանսների թափանցիկությունը եւ այլն։

Ոչ առևտրային կազմակերպությունների հիբրիդային ձևեր.

Վերջերս մի շարք երկրների օրենսդրություններում ի հայտ են եկել նոր իրավական ձևեր՝ համատեղելով երկրորդ և երրորդ հատվածի կազմակերպությունների առանձնահատկությունները։ Դրանք ներառում են.

• · Ցածր շահույթով սահմանափակ պատասխանատվությամբ ընկերություն (անգլերեն՝ L3C) - ԱՄՆ։
• · Հանրային շահերի կորպորացիա (անգլ. Benefit corporation, B-Corp) - ԱՄՆ.
• · Բարեգործական սահմանափակ պատասխանատվությամբ ընկերություն (գերմ. Gemeinньtzige Gmb) - Գերմանիա։
• · Սոցիալապես շահավետ նպատակներով կորպորացիա (Gemeinnützige Kapitalgesellschaft) - Գերմանիա.
• · Համայնքային շահերի ընկերություն (CIC) - Մեծ Բրիտանիա:

Այս ձևերը թույլ են տալիս ստեղծել սոցիալական կամ բնապահպանական նպատակներով աշխատող կազմակերպություններ՝ որպես երկրորդական նպատակ պահպանելով շահույթ ստանալու սահմանափակ կարողությունը:

2004 թվականին օրենսդրության ներդրումից ի վեր, Մեծ Բրիտանիայում Համայնքային շահագրգիռ ընկերությունների (CIC) թիվը հասել է ավելի քան վեց հազարի: Երկու հիմնական առանձնահատկությունները դրանք տարբերում են առաջին հատվածի ընկերություններից. բաժնետերերին վճարվող շահաբաժինները չեն կարող գերազանցել շահույթի 35%-ը, և ընկերությունը պետք է կարողանա ցույց տալ, որ այն «գործում է ի շահ տեղական համայնքի կամ ի շահ հասարակության: բառի ավելի լայն իմաստով»։

Ոչ առևտրային կազմակերպությունների տեսակները.

• · Ինքնավար ոչ առևտրային կազմակերպություն.
• · Իրավաբանական կրթություն (փաստաբանների ասոցիացիա, փաստաբանական գրասենյակ և իրավաբանական խորհրդատվություն):
• · Ասոցիացիա և միություն (ներառյալ ֆոնդային բորսան):
• · Բարեգործական կազմակերպություն.
• · Պետական ​​կորպորացիա.
• · Պետական ​​ընկերություն.
• · Պետական ​​և քաղաքային ինքնավար, բյուջետային և պետական ​​հաստատություններ:
• · Ազգային պարկ, բնական պարկ, պետական ​​արգելոց:
• · Կազակական հասարակություն.
• · Բնակարանային և շինարարական կոոպերատիվ.
• · Ոչ առևտրային գործընկերություն:
• · Հասարակական կազմակերպություն.
• · Համատիրություն (Տնատերերի ասոցիացիա).
• · Հասարակական միավորում (Քաղաքական կուսակցություն, հասարակական կազմակերպություն (ներառյալ հաշմանդամություն ունեցող անձինք), հասարակական շարժում, հասարակական հիմնադրամ, հասարակական հիմնարկ, հասարակական նախաձեռնող մարմին, Արհմիություն):
• · Փոխադարձ ապահովագրական ընկերություն.
• · Իրավաբանական անձանց միավորումներ.
• · Գործատուների ասոցիացիա.
• · Բնիկ ժողովուրդների համայնք.
• · Սպառողական կոոպերատիվներ (ներառյալ վարկային սպառողական կոոպերատիվ, գյուղատնտեսական սպառողական կոոպերատիվ, բնակարանային խնայողական կոոպերատիվ):
• · Կրոնական կազմակերպությունների միավորում (կրոնական կազմակերպություն (տեղական և կենտրոնացված), կրոնական խումբ).
• · Այգեգործության, այգեգործության կամ դաչա շահույթ չհետապնդող միավորում:
• · Առևտրաարդյունաբերական պալատ.
• · Տարածքային հասարակական ինքնակառավարում.
• · Հաստատություն (ներառյալ մասնավոր).
• · Ինքնավար հաստատություն.
• · Հիմնադրամ.
• · ՄԱԿ.

Ռուսաստանում.

Ռուսաստանի Դաշնությունում կան ոչ առևտրային կազմակերպությունների ավելի քան երեսուն տեսակ/ձևեր: Նրանցից ոմանք տարբերվում են միայն անունով՝ ունենալով նմանատիպ գործառույթներ։ Ոչ առևտրային կազմակերպությունների հիմնական ձևերը սահմանվում են Ռուսաստանի Դաշնության Քաղաքացիական օրենսգրքով 4-րդ գլխի 5-րդ կետում և «Ոչ առևտրային կազմակերպությունների մասին» դաշնային օրենքով: Այնուամենայնիվ, բացի այս երկու ակտերից, կան ավելի քան քսան այլ օրենքներ, որոնք կարգավորում են այլ ՀԿ-ների կոնկրետ գործունեությունը:

Ռուսական շահույթ չհետապնդող կազմակերպությունների կողմից արտասահմանյան բարեգործական կազմակերպություններից ստացված դրամաշնորհները չեն հարկվում:

2008 թվականից Ռուսաստանի նախագահի կողմից հատուկ դրամաշնորհներ են հատկացվում հասարակական կազմակերպություններին աջակցելու համար։ 2008-2013 թվականներին ՀԿ-ներին աջակցելու համար բյուջեից հատկացվել է 8 միլիարդ ռուբլի, ընդ որում դրամաշնորհների մեծ մասը տրամադրվել է Հանրային պալատի ներկայիս կամ նախկին անդամների կողմից վերահսկվող կազմակերպություններին:

2012 թվականի նոյեմբերի 20-ին ուժի մեջ է մտել Ռուսաստանի Դաշնության նոր օրենքը ոչ կազմակերպությունների մասին («Օտարերկրյա գործակալների մասին օրենք»), և 2013 թվականի փետրվարի 12-ին համապատասխան փոփոխություններ են կատարվել Ռուսաստանի Դաշնության Քաղաքացիական օրենսգրքում:

Ոչ բանկային վարկային կազմակերպություն(NPO) – մեկը, ով իրավունք ունի իրականացնել որոշակի բանկային գործառնություններ: NPO-ների սահմանումը տրված է 1990 թվականի դեկտեմբերի 2-ի թիվ 395-1 «Բանկերի և բանկային գործունեության մասին» դաշնային օրենքով: Ոչ առևտրային կազմակերպությունների համար բանկային գործառնությունների ընդունելի համակցությունները սահմանվում են Ռուսաստանի Բանկի կողմից: Ոչ բանկային վարկային հաստատություններին ներկայացվող օրենսդրական պահանջներն ավելի ցածր են, քան բանկերինը, ինչը կապված է գործառնությունների ռիսկի ավելի ցածր աստիճանի հետ:

Ընդհանուր առմամբ, ոչ բանկային վարկային կազմակերպությունները կարելի է բաժանել երեք հիմնական տեսակի՝ հաշվարկային ոչ բանկային վարկային կազմակերպություններ (ՎՀԿ), վճարային ոչ բանկային վարկային կազմակերպություններ (ՊՈԱԿ) և ոչ բանկային ավանդապահ վարկային կազմակերպություններ (ՈՎԿ):

Իրավաբանական անձանց, այդ թվում՝ թղթակից բանկերի անունից նրանց բանկային հաշիվների վրա հաշվարկների իրականացում.

Իրավաբանական անձանց համար դրամական միջոցների, հաշիվների, վճարահաշվարկային փաստաթղթերի հավաքագրում և կանխիկ ծառայություններ.

Արտարժույթի առք և վաճառք անկանխիկ ձևով.

Առանց բանկային հաշիվներ բացելու ֆիզիկական անձանց անունից դրամական փոխանցումներ (բացառությամբ փոստային փոխանցումների).

Այսինքն, RNKO-ն ավանդներ ներգրավելու և վարկեր տրամադրելու իրավունք չունի, այն ապահովում է վճարումների և փոխանցումների համակարգ։

Ներկայումս շուկայում կարելի է առանձնացնել ՌՈԱԿ-ների հետևյալ խմբերը.

Քլիրինգ կազմակերպություններ՝ ՓԲԸ Քլիրինգ, ՓԲԸ Միջտարածաշրջանային քլիրինգ կենտրոն, ԲԲԸ Մոսկվայի քլիրինգ կենտրոն և այլն;

Հաշվարկային կենտրոններ արժեթղթերի շուկայում, օրինակ՝ NPO RTS Clearing House;

Քլիրինգային տներ, որոնք ծառայություններ են մատուցում իրավաբանական անձանց, այդ թվում՝ արտարժույթի շուկաներում թղթակից բանկերին, ինչպիսիք են Ազգային հաշվարկային դեպոզիտարիան, որը սպասարկում է Մոսկվայի միջբանկային արժութային բորսան.

Միջբանկային շուկայում գործող հաշվարկային կազմակերպությունները, օրինակ՝ NPO Payment Center-ը, որը սպասարկում է Golden Crown վճարային համակարգը և ունի պայմանագրեր ավելի քան 130 բանկերի հետ.

Հաշվարկային կազմակերպություններ, որոնք մասնագիտացած են ֆիզիկական անձանցից առանց բանկային հաշիվներ բացելու միջոցների փոխանցման մեջ, ինչպիսիք են Western Union DP Vostok, NPO Rapida:

Վճարային ոչ բանկային վարկային կազմակերպությունն իրավունք ունի դրամական փոխանցումներ իրականացնել առանց բանկային հաշիվներ բացելու և դրանց հետ կապված այլ բանկային գործառնությունների: Այս տեսակի ՀԿ-ն ի հայտ եկավ «Ազգային վճարային համակարգի մասին» օրենքի հրապարակմամբ։ Հաշվարկային վճարումների ոչ բանկային վարկային կազմակերպության համեմատ թույլատրվում է գործառնությունների ավելի նեղ շրջանակ: Այն պետք է ապահովի փոխանցման առանց ռիսկերի համակարգ՝ ակնթարթային, էլեկտրոնային և բջջային վճարումների կազմակերպման շրջանակներում։

Համաձայն Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի 2001 թվականի սեպտեմբերի 21-ի թիվ 153-P «Ավանդային և վարկային գործառնություններ իրականացնող ոչ բանկային վարկային կազմակերպությունների գործունեության տնտեսական կարգավորման առանձնահատկությունների մասին» NDCO-ները կարող են իրականացնել. հետևյալ բանկային գործառնությունները.

Իրավաբանական անձանցից միջոցների ներգրավում ավանդների մեջ (որոշակի ժամկետով).

Իրավաբանական անձանցից որպես ավանդ ներգրավված միջոցների տեղաբաշխում իրենց անունից և իրենց հաշվին.

Արտարժույթի առք և վաճառք անկանխիկ ձևով (բացառապես ձեր անունից և ձեր հաշվին);

Բանկային երաշխիքների տրամադրում;

Արժեթղթերի շուկայում գործունեության իրականացում.

NDCO-ն իրավունք չունի.

Ֆիզիկական անձանցից դրամական միջոցներ ներգրավել ավանդների մեջ (ցպահանջ և որոշակի ժամկետով) և իրավաբանական անձանցից՝ ցպահանջ ավանդների մեջ.

Բացել և վարել ֆիզիկական և իրավաբանական անձանց բանկային հաշիվներ, ինչպես նաև կատարել դրանց վրա վճարումներ.

Զբաղվել դրամական միջոցների, հաշիվների, վճարահաշվարկային փաստաթղթերի և կանխիկ ծառայությունների հավաքագրմամբ.

Գնել և վաճառել կանխիկ արտարժույթ;

Ներգրավել ավանդներ և տեղադրել թանկարժեք մետաղներ;

Կատարեք դրամական փոխանցումներ ֆիզիկական անձանց անունից՝ առանց բանկային հաշիվներ բացելու:

Այսինքն՝ ՈՎԿ-ները հաշվարկային գործառնություններ իրականացնելու իրավունք չունեն, բայց կարող են որոշակի վարկային և ավանդային գործառնություններ իրականացնել։

Նման կազմակերպության միակ օրինակը 2005 թվականին ստեղծված «Կանանց միկրոֆինանսավորման ցանց» ոչ բանկային ավանդային և վարկային կազմակերպություն ՓԲԸ-ն է։ Սակայն 2011 թվականին նրա լիցենզիան ուժը կորցրած է ճանաչվել այս կազմակերպության՝ լուծարման միջոցով գործունեությունը դադարեցնելու որոշման պատճառով։ Ներկայումս շուկայում չկա մեկ NDCO:

Բոլոր ՀԿ-ների բացման կարգը սահմանված է Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի 2010 թվականի ապրիլի 2-ի թիվ 135-I «Ռուսաստանի բանկի կողմից վարկային կազմակերպությունների պետական ​​գրանցման և լիցենզիաներ տրամադրելու վերաբերյալ որոշումներ կայացնելու կարգի մասին» ցուցումով. բանկային գործառնությունների համար»:

Վճարային ոչ բանկային վարկային կազմակերպությունների համար պարտադիր ստանդարտները տարածվում են Ռուսաստանի Բանկի 2011 թվականի սեպտեմբերի 15-ի թիվ 137-I հրահանգով «Ոչ բանկային վարկային կազմակերպությունների համար պարտադիր ստանդարտների մասին, որոնք իրավունք ունեն դրամական փոխանցումներ իրականացնել առանց բանկային հաշիվներ բացելու և բացելու: առնչվող այլ բանկային գործառնություններ և դրանց համապատասխանության նկատմամբ Ռուսաստանի Բանկի վերահսկողության իրականացման առանձնահատկությունները»: